С 1 января 2026 года финансовые учреждения Каталонии обязаны ежемесячно сообщать налоговой службе обо всех банковских операциях, включая платежи через Bizum. Изменения в правилах инспекции налоговых органов направлены на выявление финансовых нарушений и усиление контроля за цифровыми транзакциями.
Что меняется в отчетности банков
Ранее банки передавали информации налоговой только о профессиональных платежах свыше 3 000 евро в год от самозанятых и компаний. Новые требования отменяют минимальный порог и распространяют обязанность отчетности на все доходы этих категорий клиентов.
Кроме того, банк обязан информировать налоговую об операциях с банковскими картами, включая кредитные, дебетовые и виртуальные, если общая сумма годовых транзакций с карты превышает 25 000 евро. Также сохраняется требование сообщать о наличных снятиях и внесениях свыше 3 000 евро.
Отчетность по электронным платежам и Bizum
Все операции оплаты через Bizum теперь фиксируются и передаются налоговой в обязательном порядке. Аналогичным образом в ежемесячных отчетах отражаются данные о платежах с помощью банковских карт. Если транзакции носит коммерческий характер, вне зависимости от суммы, банки также обязаны передавать их данные налоговой.
Для профессионалов и компаний — более строгий надзор
Важное нововведение — ежемесячное предоставление банковских данных о счетах и владельцах для лучшего контроля доходов профессионалов и предприятий. Ранее такая информация передавалась один раз в год.
Контекст и цель реформы
Изменения вызваны необходимостью адаптироваться к новым способам оплаты и цифровизации финансов, которые упрощают проведение необъявленных операций. Налоговая служба получает больше инструментов, чтобы обнаруживать нарушения, при этом ограничения по суммам отчетности снимаются, что повышает прозрачность финансовых потоков.
